Как снизить налог со вкладов: легальные способы сохранить доход

Налог с процентов по вкладам не обязательно платить со всей суммы дохода. Закон предусматривает необлагаемый лимит, а распределение сбережений между членами семьи и использование инвестиционных инструментов может помочь уменьшить выплаты, хотя у таких решений есть существенные риски.

За доходы по вкладам, полученные в 2025 году, необлагаемый лимит рассчитывается как 1 млн рублей, умноженный на максимальное значение ключевой ставки Банка России за год. При максимальной ставке 21% он составил 210 тысяч рублей. Если совокупный доход по вкладам и накопительным счетам не превысил эту сумму, НДФЛ платить не нужно. При доходе в 270 тысяч рублей налог с превышения — 60 тысяч рублей — по ставке 13% составит 7800 рублей.

Открывать несколько депозитов в разных банках ради уменьшения налога бессмысленно: налоговая учитывает совокупные проценты по всем вкладам и накопительным счетам одного человека. Разнести деньги по кредитным организациям можно ради других условий — например, более высокой ставки или страхового покрытия, — но сам по себе такой подход налоговую базу не уменьшит.

Другой вариант — распределить сбережения между членами семьи. У каждого человека свой необлагаемый лимит, поэтому размещение денег на счетах разных родственников действительно может увеличить общую сумму процентов, не подпадающую под налог.

«Можно разбить сумму сбережений и положить на депозиты от имени разных членов семьи. У каждого члена семьи есть свой собственный необлагаемый налогом лимит. Разбивая сбережения на части, семья может абсолютно законно увеличить в разы сумму, не подпадающую под налогообложение», — приводит слова директора Национальной ассоциации специалистов финансового планирования Андрея Паранича kp.ru.

Но здесь есть неприятная сторона: деньги на счёте принадлежат тому человеку, на имя которого открыт вклад. Родственник сможет самостоятельно ими распоряжаться, а семейный конфликт, крупная покупка или другие обстоятельства могут осложнить возвращение средств первоначальному владельцу. Поэтому такой способ требует доверия и заранее оговорённых правил.

Можно также рассмотреть инструменты фондового рынка. Их доходность иногда сопоставима со ставками по депозитам, но она не гарантирована: стоимость ценных бумаг способна снизиться, а результат зависит от выбранных активов и срока инвестирования. При соблюдении условий инвестор может воспользоваться льготой за долгосрочное владение ценными бумагами.

Дополнительные налоговые возможности даёт индивидуальный инвестиционный счёт. В зависимости от условий его использования можно получить налоговые вычеты и льготы на инвестиционный доход, но для этого придётся соблюдать требования к сроку владения счётом и выводу денег. Инвестиции не заменяют банковский вклад по уровню надёжности: перед переводом сбережений важно оценить срок, на который деньги можно оставить вложенными, и допустимый риск.